ВІДОКРЕМЛЕННЯ ІСЛАМСЬКИХ БАНКІВ ВІД ТРАДИЦІЙНОЇ ВЛАСНОСТІ БАНКІВ ДЛЯ ЗБІЛЬШЕННЯ ЧАСТКИ РИНКУ ІСЛАМСЬКОГО БАНКІНГУ В ІНДОНЕЗІЇ
Article Sidebar
Надіслано: 06-11-2024
Опубліковано: 30-04-2025
©, Авторські права належать авторам.
Ця стаття опублікована відповідно до стандартів відкритого доступу та розповсюджується за ліцензією Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0), яка дозволяє необмежене використання, розповсюдження та відтворення змісту на будь-якому носії, за умови зазначення оригінального автора та джерела.
Main Article Content
Анотація
Частка ринку ісламського банкінгу в Індонезії досі невисока. В Індонезії більшість ісламських банків належать своїм материнським звичайним банкам. Оскільки вони є дочірніми компаніями звичайних банків, прибуток, отриманий ісламськими банками, приписують їхнім материнським звичайним банкам, тим самим збільшуючи загальний дохід і прибутковість материнського банку. Основною метою цього дослідження є оцінка впливу мажоритарної власності традиційних банків на розвиток ісламської банківської галузі в Індонезії. Мета дослідження – заохотити уряд і банківських регуляторів в Індонезії збільшити частку ринку ісламського банкінгу. Це дослідження проводили з використанням описово-якісного підходу. Об’єкт дослідження — ісламські банки та материнські звичайні банки ісламських банків Індонезії з вибірками Bank Syariah Indonesia (BSI) та Bank Mandiri. Використані інструменти – це фінансова звітність ісламських банків у вибірці та фінансова звітність їхніх материнських звичайних банків. Було проведено аналіз даних про отриманий прибуток BSI та визнання отриманого прибутку у фінансовій звітності Bank Mandiri. 2022 року прибуток BSI склав 50,5% від загального внеску всіх дочірніх компаній Bank Mandiri. Це, безсумнівно, вплине на зростання Bank Mandiri й може збільшити частку ринку звичайних банків в Індонезії. Уряд і регулюючий орган, а саме Управління фінансових послуг (OJK), повинні провести політику, яка полягає в тому, що не існує мажоритарної власності звичайних банків на ісламські банки або навіть відокремлення ісламських банків від звичайних материнських банків. Уряд і OJK повинні брати активну участь у формулюванні політики й правил, які підтримують це відокремлення, для збільшення частки ринку ісламського банкінгу в Індонезії.
Article Details
Посилання
Alshammari, T. (2024). GCC banks’ capital and liquidity: conventional versus Islamic banks. Journal of Economic and Administrative Sciences. https://doi.org/10.1108/JEAS-09-2021-0188 DOI: https://doi.org/10.1108/JEAS-09-2021-0188
Amuda, Y. J., & Elshaarawy, S. (2024). Utilization of Islamic Financial Instruments for Poverty Reduction and Sustainable Households in Nigeria. Journal of Ecohumanism, 3(4), 595–607. https://doi.org/10.62754/joe.v3i4.3485 DOI: https://doi.org/10.62754/joe.v3i4.3485
Anwar, M. M. et al. (2024). Antecedent and Consequences of Brand Love: A Conceptual in Behavioral Loyalty. In Studies in Systems, Decision and Control. Faculty of Economics and Business, Universitas Airlangga, Surabaya, Indonesia: Springer Science and Business Media Deutschland GmbH, pp. 1051–1067. https://doi.org/10.1007/978-3-031-50939-1_85 DOI: https://doi.org/10.1007/978-3-031-50939-1_85
Al Arif, M.N.R, & Rahmawati, Y. (2018). Determinant factors of market share: Evidence from the Indonesian islamic banking industry. Problems and Perspectives in Management, 16(1), 392–398. https://doi.org/10.21511/ppm.16(1).2018.37 DOI: https://doi.org/10.21511/ppm.16(1).2018.37
Al Arif, M. N. R. (2017). Spin-off and market share in the indonesian islamic banking industry: A difference in difference analysis. Management and Marketing, 12(4), 540–551. https://doi.org/10.1515/mmcks-2017-0032 DOI: https://doi.org/10.1515/mmcks-2017-0032
Al Arif, M. N. R., Ihsan, D. N., & Fatah, D. A. (2023). The impact of conversion on market share in Indonesian Islamic banks. Banks and Bank Systems, 18(2), 1–12. https://doi.org/10.21511/bbs.18(2).2023.01 DOI: https://doi.org/10.21511/bbs.18(2).2023.01
Al Asmi, A. M. S., Fahmy-Abdullah, M., & Sieng, L. W. (2024). A Study On The Cost And Profit Efficiency Of Islamic And Conventional Bank Islamic Windows In Oman: A Proposed Framework. Revista de Gestao Social e Ambiental, 18(2). https://doi.org/10.24857/RGSA.V18N2-102 DOI: https://doi.org/10.24857/rgsa.v18n2-102
Avdukic, A., & Asutay, M. (2024). Testing the development impact of islamic banking: Islamic moral economy approach to development. Economic Systems. https://doi.org/10.1016/j.ecosys.2024.101229 DOI: https://doi.org/10.1016/j.ecosys.2024.101229
Bank Mandiri Tbk, P. (2023). Laporan Tahunan BMRI 2023. Bank Mandiri. https://www.bankmandiri.co.id/en/web/ir/annual-reports
Bank Syariah Indonesia Annual Report 2023 (2023). https://www.bankbsi.co.id/company-information/reports
Barba-Aragón, M. I., Sanz-Valle, R., & Sanchez-Vidal, M. E. (2024). Human resource management, absorptive capacity and reverse knowledge transfer. Personnel Review, 53(6), 1542–1560. https://doi.org/10.1108/PR-11-2022-0787 DOI: https://doi.org/10.1108/PR-11-2022-0787
Fahmi, C. (2023). The Impact Of Regulation On Islamic Financial Institutions Toward The Monopolistic Practices In The Banking Industrial In Aceh, Indonesia. Jurnal Ilmiah Peuradeun, 11(2), 667–686. https://doi.org/10.26811/peuradeun.v11i2.923 DOI: https://doi.org/10.26811/peuradeun.v11i2.923
Harrison, T., & Ibrahim, E. (2016). Introduction. In Islamic Finance: Principles, Performance and Prospects. University of Edinburgh Business School. United Kingdom: Springer International Publishing, pp. 1–9. https://doi.org/10.1007/978-3-319-30918-7_1 DOI: https://doi.org/10.1007/978-3-319-30918-7_1
Hemrit, W. (2020). Difference between the determinants of operational risk reporting in islamic and conventional banks: Evidence from saudi arabia. Journal of Operational Risk, 15(1), 1–38. https://doi.org/10.21314/JOP.2019.235 DOI: https://doi.org/10.21314/JOP.2019.235
Hernández-Trasobares, A., & Galve-Górriz, C. (2017). Diversification and family control as determinants of performance: A study of listed business groups. European Research on Management and Business Economics, 23(1), 46–54. https://doi.org/10.1016/j.iedeen.2016.04.001 DOI: https://doi.org/10.1016/j.iedeen.2016.04.001
Hidayatullah, M. F., Irawan, B., & Roziq, A. (2023). Formulation Of Sharia Marketing Strategy In Bank Syariah Indonesia. Quality - Access to Success, 24(196), 280–284. https://doi.org/10.47750/QAS/24.196.34 DOI: https://doi.org/10.47750/QAS/24.196.34
Iwanicz-Drozdowska, M., & Witkowski, B. (2023). Subsidiary banks in emerging markets: how strong is the coordination on a group-wide basis?. International Journal of Emerging Markets, 18(1), 86–101. https://doi.org/10.1108/IJOEM-05-2020-0487 DOI: https://doi.org/10.1108/IJOEM-05-2020-0487
Julia, T. (2020). Exploring green banking performance of Islamic banks vs conventional banks in Bangladesh based on Maqasid Shariah framework. Journal of Islamic Marketing, 11(3), 729–744. https://doi.org/10.1108/JIMA-10-2017-0105 DOI: https://doi.org/10.1108/JIMA-10-2017-0105
Finance, O. J. (2023). Sharia Banking Statistics 2023. https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-statistik/statistik-perbankan-syariah/Pages/Statistik-Perbankan-Syariah---November-2023.aspx
Kim, J. et al. (2024). Forecasting Market Volatility: The Role of Earnings Announcements. Accounting Review, 99(4), 251–279. https://doi.org/10.2308/TAR-2021-0351 DOI: https://doi.org/10.2308/TAR-2021-0351
Kjosevski, J. (2024). Examining the relationship between bank profitability and economic growth: insights from Central and Eastern Europe. Bank i Kredyt, 55(2), 181–200. https://doi.org/10.5604/01.3001.0054.6739 DOI: https://doi.org/10.5604/01.3001.0054.6739
Kumar, R. S. P., & Sheela, P. (2023). Can Islamic banks be sustainable with a simultaneously strong conventional banking counterpart? – A comparative study of the financial performance of Islamic and conventional banks in Bahrain. International Journal of Business Excellence, 30(2), 133–159. https://doi.org/10.1504/IJBEX.2023.132063 DOI: https://doi.org/10.1504/IJBEX.2023.132063
Mamatzakis, E. et al. (2023). Does corporate governance affect the performance and stability of Islamic banks?. Corporate Governance (Bingley), 23(4), 888–919. https://doi.org/10.1108/CG-05-2022-0217 DOI: https://doi.org/10.1108/CG-05-2022-0217
Mandiri, B. (2022). Annual Report 2022. https://www.bankmandiri.co.id/web/ir/annual-reports
Mardiana, A. (2024). From conventional to Islamic banks : Factors affecting customer interests and decision making in selecting banks. Banks and Bank Systems, 18(3). https://doi.org/10.21511/bbs.18(3).2023.06 DOI: https://doi.org/10.21511/bbs.18(3).2023.06
Maswadeh, S. A. (2020). How Investment Deposits at Islamic and Conventional Banks Effect Earnings Per Share? Journal of Asian Finance, Economics and Business, 7(11), 669–677. https://doi.org/10.13106/jafeb.2020.vol7.no11.669 DOI: https://doi.org/10.13106/jafeb.2020.vol7.no11.669
Mateev, M. (2021). Regulation, ownership and bank performance in the MENA region: Evidence for Islamic and conventional banks. Emerging Markets Review, 47. https://doi.org/10.1016/j.ememar.2020.100789 DOI: https://doi.org/10.1016/j.ememar.2020.100789
Mohammad, M. O., & Shahwan, S. (2013). The objective of islamic economic and islamic banking in light of maqasid al-shariah: A critical review. Middle East Journal of Scientific Research, 13(SPLISSUE). https://doi.org/10.5829/idosi.mejsr.2013.13.1885
Moosa, R. (2023). An Overview of Islamic Accounting: The Murabaha Contract. Journal of Risk and Financial Management, 16(7). https://doi.org/10.3390/jrfm16070335 DOI: https://doi.org/10.3390/jrfm16070335
Muhaimin (2021). Regulation Of Conversion Of Conventional Banks To Islamic Banks And Legal Issues. Journal of Legal, Ethical and Regulatory Issues, 24(Special Issue 1), 1–12. https://www.scopus.com/inward/record.uri?eid=2-s2.0-85113182472&partnerID=40&md5=556e860780310ca926bb14dc172929e6
Nugraha, K. et al. (2022). Factors Influencing Bank Customers’ Orientations toward Islamic Banks: Indonesian Banking Perspective. Sustainability (Switzerland), 14(19). https://doi.org/10.3390/su141912506 DOI: https://doi.org/10.3390/su141912506
Park, G. (2024). The Impact of Performance Reporting on Investment Behavior: Evidence from Disclosure Reform in the U.K. Accounting Review, 99(4), 427–453. https://doi.org/10.2308/TAR-2021-0863 DOI: https://doi.org/10.2308/TAR-2021-0863
Puspitanigrum, R., Magfirah, I., & Saputra, J. (2021). Analyzing the Effect of Products and Human Resources Towards Customer Loyalty at Bank Aceh Syariah, Bireuen, Indonesia. Proceedings of the International Conference on Industrial Engineering and Operations Management. Faculty of Economics and Business, Universitas Malikussaleh Semarang, Jawa Tengah, 50275, Indonesia: IEOM Society, p. 2480. https://www.scopus.com/inward/record.uri?eid=2-s2.0-85126183876&partnerID=40&md5=20c2636d12a0f90dccc868168cc19a16
Rodrigues, M. et al. (2023). Is it possible for leading companies to affect the control system of their subsidiaries? Cogent Business and Management, 10(3). https://doi.org/10.1080/23311975.2023.2283062 DOI: https://doi.org/10.1080/23311975.2023.2283062
Setiawan, R. A. (2023). The Future of Islamic Banking and Finance in Indonesia: Performance, Risk and Regulation, The Future of Islamic Banking and Finance in Indonesia: Performance, Risk and Regulation. Western Sydney University, Australia: Taylor and Francis. https://doi.org/10.4324/9781003393986 DOI: https://doi.org/10.4324/9781003393986
Shinkafi, A. A., Yahaya, S., & Sani, T. A. (2020). Realising financial inclusion in Islamic finance. Journal of Islamic Marketing, 11(1), 143–160. https://doi.org/10.1108/JIMA-02-2017-0020 DOI: https://doi.org/10.1108/JIMA-02-2017-0020
Tekdogan, O. F., & Atasoy, B. S. (2021). DOES ISLAMIC BANKING PROMOTE FINANCIAL STABILITY? EVIDENCE FROM AN AGENT-BASED MODEL. Journal of Islamic Monetary Economics and Finance, 7(2), 201–232. https://doi.org/10.21098/jimf.v7i2.1323 DOI: https://doi.org/10.21098/jimf.v7i2.1323
Thaib, I. et al. (2024). ISLAMIC BANKING PERFORMANCE AND INTERNAL SHARIA CAPITAL COLLABORATION. Revista de Gestao Social e Ambiental, 18(1). https://doi.org/10.24857/rgsa.v18n1-120 DOI: https://doi.org/10.24857/rgsa.v18n1-120
Trad, N., Trabelsi, M. A., & Goux, J. F. (2017). Risk and profitability of Islamic banks: A religious deception or an alternative solution? European Research on Management and Business Economics, 23(1), 40–45. https://doi.org/10.1016/j.iedeen.2016.09.001 DOI: https://doi.org/10.1016/j.iedeen.2016.09.001
Trinugroho, I. (2021). Is spin-off policy an effective way to improve performance of Islamic banks? Evidence from Indonesia. Research in International Business and Finance, 56. https://doi.org/10.1016/j.ribaf.2020.101352 DOI: https://doi.org/10.1016/j.ribaf.2020.101352
Utami, A. D., Risfandy, T., & Rahardjoputri, R. (2022). Islamic banks’ merger: the case of Bank Syariah Indonesia. International Journal of Monetary Economics and Finance, 15(3), 201–212. https://doi.org/10.1504/ijmef.2022.126904 DOI: https://doi.org/10.1504/IJMEF.2022.126904
Wahyudi, H. et al. (2023). Comparison of Short-Term and Long-Term Estimation of Syariah Banking Performance. WSEAS Transactions on Environment and Development, 19, 138–150. https://doi.org/10.37394/232015.2023.19.12 DOI: https://doi.org/10.37394/232015.2023.19.12
Wajdi Dusuki, A. (2008). Understanding the objectives of Islamic banking: a survey of stakeholders’ perspectives. International Journal of Islamic and Middle Eastern Finance and Management, 1(2), 132–148. https://doi.org/10.1108/17538390810880982 DOI: https://doi.org/10.1108/17538390810880982
Widarjono, A., & Wijayanti, D. (2022). Do Islamic banks bear displaced commercial risk? Evidence from Indonesia. Banks and Bank Systems, 17(3), 102–115. https://doi.org/10.21511/bbs.17(3).2022.09 DOI: https://doi.org/10.21511/bbs.17(3).2022.09
Yudaruddin, R. (2023). Financial technology and performance in Islamic and conventional banks. Journal of Islamic Accounting and Business Research, 14(1), 100–116. https://doi.org/10.1108/JIABR-03-2022-0070 DOI: https://doi.org/10.1108/JIABR-03-2022-0070
Yusmad, M. A. et al. (2024). Revitalization Supervision Islamic Banking in Enhancement Compliance in Indonesia and Malaysia. Samarah, 8(1), 468–494. https://doi.org/10.22373/sjhk.v8i1.20524 DOI: https://doi.org/10.22373/sjhk.v8i1.20524
Yuspin, W., & Nurwanti, Y. D. (2020). Islamic banking structure post spin-off policy: Indonesian perspective. International Journal of Innovation, Creativity and Change, 12(2), 374–391. https://www.scopus.com/inward/record.uri?eid=2-s2.0-85083070113&partnerID=40&md5=ac2a1845bb31ff534ebf3fc74be66414
Zafrizal, M., & Said, R. M. (2019). The influence of banking profitability on share price and the moderating role of capital adequacy ratio and foreign exchange transaction: Comparative study of government and private banks in Indonesia. Pertanika Journal of Social Sciences and Humanities, 27(S2), 255–271. https://www.scopus.com/inward/record.uri?eid=2-s2.0-85076357651&partnerID=40&md5=46b42a4788746e6b1164e3