РОЗВИТОК МЕТОДОЛОГІЇ ОЦІНЮВАННЯ ФІНАНСОВОЇ СТАБІЛЬНОСТІ БАНКІВ ТАКСОНОМЕТРИЧНИМ МЕТОДОМ
Article Sidebar
Надіслано: 20-12-2021
Опубліковано: 31-03-2022
©, Авторські права належать авторам.
Ця стаття опублікована відповідно до стандартів відкритого доступу та розповсюджується за ліцензією Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0), яка дозволяє необмежене використання, розповсюдження та відтворення змісту на будь-якому носії, за умови зазначення оригінального автора та джерела.
Main Article Content
Анотація
Анотація. Досліджено методику оцінювання фінансової стійкості банків. Досліджено наукову еволюцію визначення сутності фінансової стабільності, розрізняючи ендогенний та екзогенний підходи. Доведено, що фінансова стійкість одночасно відчуває вплив ендогенних та екзогенних факторів і це потрібно враховувати при управлінні фінансовою стабільністю банку, а також оцінювати її рівень. Обґрунтовано комплекс вимог при побудові методологічного підходу до оцінювання фінансової стійкості банку, а саме: варто сформувати набір показників, які б дозволили комплексно характеризувати діяльність банку; важливо враховувати динамічний характер фінансової стабільності; потрібно враховувати інші показники, що впливають на фінансову стабільність банку.
Обґрунтовано метод таксономії як ефективну технологію обробки кількісних показників фінансової стійкості банку. Ми пропонуємо нормалізувати значення показників за допомогою інструменту «Евклідова відстань», щоб визначити їхнє відхилення від визначених стандартних значень. Для оцінювання фінансової стійкості банку пропонуємо використовувати набір показників, які згруповано так: 1) якість капіталізації; 2) рівень ліквідності; 3) якість активів; 4) ризик-обґрунтованість підприємницької діяльності;
5) валютний ризик; 6) кредитний ризик; 7) рентабельність; 8) операційний ризик;
9) процентний ризик; 10) фактори макроекономічного середовища.
Метою статті є вдосконалення методології оцінювання фінансової стійкості банків з використанням таксономічного підходу. Застосування такого підходу дозволяє комплексно визначити рівень фінансової стабільності банку та кількісно оцінити вплив на нього макроекономічного середовища.
Ключові слова: фінансова стійкість банку, метод таксономії, динамічний показник, інтегральний індекс фінансової стійкості банку, нормалізація показників, індикатор-стимулятор, індикатор-дестимулятор.
Формул: 6; рис.: 1; табл.: 2; бібл.: 32.
Article Details
Посилання
Dziamulych, M., Stashchuk, O., Korobchuk, T., Mostovenko, N., Martyniuk, R., Strelkova, I., & Grebeniuk, N. (2021). Banking innovations and their influence on the formation of digital banking. Journal of Interdisciplinary Research, 11, Special is. XVII, 108—112.
Prokopenko, O., & Shkola, V. (2011). Improvement of methodological approaches to the budget regulation at the state and local levels. Marketing and Management of Innovations, 3 (2), 28—33.
Yatsukh, O., Demchenko, I., Ilnytskyy, D., Tsap, V., & Shmatkovska, T. (2021). Management of banking innovations in the conditions of digitalization. Journal of Interdisciplinary Research, 11, Special is. XVII, 123—127.
Vovk, V., Zhezherun, Yu., Kostohryz, V., & Maliarova, V. (2021). Development of the Banking Sector of Ukraine in the Space of Formation of Destructive Consequences of the Influence of the Global Financial and Economic Crises: Economic and Legal Aspects. Bulletin of the National academy of sciences of the Republic of Kazakhstan, 1 (389), 137—145. DOI: https://doi.org/10.32014/2021.2518-1467.19
Minsky, H. P. (1992). The Financial Instability Hypothesis. The Jerome Levy Economics Institute. Working Paper, 74.
Stiglitz, J., & Weiss, A. (1981). Credit Rationing in Markets with Imperfect Information. American Economic Review, 71 (3), 393—410.
Bernanke, B., & Gertler, M. (1990). Financial fragility and economic performance. The Quarterly Journal of Economics, 105 (1), 87—114. DOI: https://doi.org/10.2307/2937820
Allen, F., & Gale, D. (2004). Financial fragility, liquidity, and asset prices. Journal of the European Economic Association, 2 (6), 1015—1048. DOI: https://doi.org/10.1162/JEEA.2004.2.6.1015
Aspachs, O., Goodhart, C., Tsomocos, D., & Zicchino, L. (2007). Towards a measure of financial fragility. Annals of Finance, 3 (1), 37—74. DOI: https://doi.org/10.1007/s10436-006-0061-z
Demiguc-Kunt, A., & Dedtragilache, E. (1998). Financial liberalization and financial fragility. IMF Working Paper, 98/83. DOI: https://doi.org/10.5089/9781451850512.001
Order, V. (2006). A model of financial structure and financial fragility. Journal of Money, Credit and Banking, 38 (3), 565—585. DOI: https://doi.org/10.1353/mcb.2006.0047
Eichengreen, B., & Rose, A. (1998). Staying afloat when the wind shifts: External factors and emerging-market banking crises. NBER Working Paper, 6370. DOI: https://doi.org/10.3386/w6370
Laeven, L., & Valencia, F. (2008). Systemic Banking Crises: A New Database. IMF Working Paper, 224. DOI: https://doi.org/10.5089/9781451870824.001
Mishkin, F. S. (1996). Understanding Financial Crises: A Developing Country Perspective. NBER Working Paper, 5600. DOI: https://doi.org/10.3386/w5600
Kodres, L., & Pritsker, M. (1998). A Rational Expectations Model of Financial Contagion. Finance and Economics Discussion Series, 48. DOI: https://doi.org/10.17016/FEDS.1998.48
Lepetit, L., & Strobel, F. (2013). Bank insolvency risk and time-varying Z-score measures. Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, 25, 73—87. DOI: https://doi.org/10.1016/j.intfin.2013.01.004
Strobel, F. (2014). Bank Insolvency Risk and Z-Score Measures: A Refinement. Department of Economics Discussion Paper, 14–06. University of Birmingham.
Badea, I.-R., & Matei, Gh. (2016). The Z-Score Model for Predicting Periods of Financial Instability. Z-Score Estimation for the Banks Listed on Bucharest Stock Exchange. Finances — The challenges of the future, 18, 24—35.
Chmutova, I., & Biliaieva, V. (2015). Indicators of financial stability of the Ukrainian banking system. International Journal of Managerial Studies and Research, 3 (7), 95—103.
Ozturk, E., & Coskun, A. (2014). A Strategic Approach to Performance Management in Banks: The Balanced Scorecard. Accounting and Finance Research, 3 (3), 151—158. DOI: https://doi.org/10.5430/afr.v3n3p151
Mörttinen, L., Poloni, P., Sandars, P., & Vesala, J. (2005). Analysing Banking Sector Conditions: How to Use Macro-Prudential Indicators. ECB Occasional Paper Ser., 26. DOI: https://doi.org/10.2139/ssrn.752086
Kolodiziev, O., Chmutova, I., & Lesik, V. (2018). Use of causal analysis to improve the monitoring of the banking system stability. Banks and Bank Systems, 2 (13), 62—76. DOI: https://doi.org/10.21511/bbs.13(2).2018.06
Karcheva, G., Chibisova, V., Pantielieieva, N., & Rogova, N. (2020). Liquidity regulation of banks in the context of financial cycles. Financial and credit activity: problems of theory and practice, 1 (32), 23—33. DOI: https://doi.org/10.18371/fcaptp.v1i32.200156
Kolodii, S., Gariaga, L., Rudenko, М., & Kolodii, S. (2019). Econometric analysis of indicators of development of financial and real economic sectors. Financial and credit activity: problems of theory and practice, 4 (31), 279—290. DOI: https://doi.org/10.18371/fcaptp.v4i31.190917
Baranovskyi, O., & Khutorna, M. (2018). Methodology of forming the system of ensuring financial stability of credit institutions. Financial and credit activity: problems of theory and practice, 4 (27), 4—13. DOI: https://doi.org/10.18371/fcaptp.v4i27.153961
Khutorna, М., Rudenko, M., Nemish, Yu., Kulinich, T., & Hasii, O. (2021). The development of diagnostic tools for assessing the level of financial corporations’ stability by cascade approach. Financial and credit activity: problems of theory and practice, 4 (39), 109—120. DOI: https://doi.org/10.18371/fcaptp.v4i39.241299
Prokopenko, O., Biloshkurska, N., Biloshkurskyi, M., & Omelyanenko, V. (2019). The role of banks in national innovation system: general strategical analytics. Financial and credit activity: problems of theory and practice, 3 (30), 26—35. DOI: https://doi.org/10.18371/fcaptp.v3i30.179455
Pohorelenko, N. P., & Kalinin, O. V. (2017). Metodolohichni pidkhody do otsinky finansovoi stabilnosti banku [Methodological approaches to assessing the financial stability of the bank]. Naukovyi visnyk Khersonskoho derzhavnoho universytetu. Ekonomichni nauky — Scientific Bulletin of Kherson State University. Economic sciences, 26 (2), 97—102 [in Ukrainian].
Holovko, O. H., & Olefir, Ye. A. (2013). Uzahalnena otsinka finansovoi stabilnosti banku: teoriia i praktyka [Generalized assessment of financial stability of the bank: theory and practice]. Visnyk Universytetu bankivskoi spravy Natsionalnoho banku Ukrainy — Bulletin of the University of Banking of the National Bank of Ukraine, 3 (18), 153—158 [in Ukrainian].
Perekhrest, L. M. (2013). Teoretyko-metodolohichni osnovy formuvannia systemy indykatoriv finansovoi stabilnosti bankiv [Theoretical and methodological foundations of the system of indicators of financial stability of banks]. Naukovyi visnyk Natsionalnoho universytetu Derzhavnoi podatkovoi sluzhby Ukrainy. Ekonomika, pravo — Scientific Bulletin of the National University of State Tax Service of Ukraine. Economics, Law, 3, 118—123 [in Ukrainian].
Semenova, V. H. (2015). Matematychna model otsiniuvannia efektyvnosti skladovykh systemy upravlinnia intelektualnoiu vlasnistiu pidpryiemstv [Mathematical model for evaluating the effectiveness of components of the intellectual property management system of enterprises]. Ekonomika ta derzhava — Economy and state, 8, 58—62 [in Ukrainian].
Natsionalnyi bank Ukrainy. (2001). Instruktsiia pro poriadok rehuliuvannia diialnosti bankiv v Ukraini: Postanova Pravlinnia vid 28 serpnia 2001 r. № 368 [Instruction on the procedure for regulating the activities of banks in Ukraine: Resolution of the Board dated August 28, 2001 № 368]. Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0841-01#Text [in Ukrainian]. DOI: https://doi.org/10.1177/109019810102800310