МІЖНАРОДНІ СТАНДАРТИ РЕГУЛЮВАННЯ БАНКІВСЬКОГО КАПІТАЛУ
Article Sidebar
Надіслано: 21-02-2021
Опубліковано: 17-02-2021
©, Авторські права належать авторам.
Ця стаття опублікована відповідно до стандартів відкритого доступу та розповсюджується за ліцензією Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0), яка дозволяє необмежене використання, розповсюдження та відтворення змісту на будь-якому носії, за умови зазначення оригінального автора та джерела.
Main Article Content
Анотація
Проведено аналіз еволюції запровадження міжнародних стандартів регулювання капіталу банків.
Метою роботи є дослідження міжнародних стандартів регулювання банківського капіталу та їхнього впливу на фінансову стабільність і стійкість розвитку національних банківських систем.
Велика фінансова криза 2007—2009 років була, можливо, найбільшою банківською і фінансовою з часів банкрутств банків і фінансової паніки Великої депресії 1930-х років. Як наголошується в академічних і професійних колах, за останнє десятиліття відбулося багато дискусій з питання про те, чи була банківська криза 2007—2009 років перш за все кризою платоспроможності або кризою ліквідності. Достатність капіталу банків на сьогодні виступає головним індикатором підвищення довіри до банківських систем з боку суспільства. Гнучка і виважена імплементація рекомендацій Базельського комітету з банківського нагляду щодо оцінювання адекватності капіталу банків набуває особливого значення в умовах поглиблення фінансової кризи, яка викликана карантинними обмеженнями COVID-19.
Регулювання банківського капіталу передусім зумовлено спроможністю виконувати основні, властиві для нього функції. Низка потрясінь у зв’язку з кризами вимагає поновлення і пошуку нової парадигми регулювання, яка сьогодні сфокусована на досягненні фінансової стабільності, подоланні проциклічності, перш за все, в банківському секторі. Одним з останніх напрямів у галузі регулювання банківського капіталу стало впровадження міжнародних стандартів банківського нагляду, рекомендованих Базельським комітетом з банківського нагляду, які трансформувалися, починаючи від «Базелю I», «Базелю IІ», «Базелю IІІ», «Базелю 3.5» до «Базелю IV».
Нова ідеологія припускає, що в період фінансово-економічної кризи або в очікуванні зростаючої невизначеності в економіці потрібно відмовитися від ідеології управління банківським капіталом і створення фінансових резервів для підтримки ліквідності та стабільності фінансових установ. Ці заходи не зможуть захистити банк від дефолту і банкрутства. Ця ідеологія перетворилася на нову парадигму ефективного банківського регулювання, яку можна сформулювати як прийнятий набір із трьох векторів: ризик; управління ризиками; нагляд, орієнтований на ризик.
Article Details
Посилання
Naumenkova, S. V., Mishchenko, V. I., & Mishchenko, S. V. (2017). Makroekonomichni aspekty otsiniuvannia dostatnosti kapitalu bankiv Ukrainy [Macroeconomic aspects of capital adequacy assessment of Ukrainian banks]. Finansovo-kredytna diialnist: problemy teorii ta praktyky — Financial and credit activities: problems of theory and practice, 2, 4—16 [in Ukrainian].
International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards. (1988). Basel Committee on Banking Supervision. Retrieved from https://www.bis.org/publ/bcbs04a.pdf.
International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: A Revised Framework. (2004). Basel Committee on Banking Supervision. Retrieved from https://www.bis.org/publ/bcbs107.pdf.
A Global Regulatory Framework for More Resilient Banks and Banking Systems. (2010). Basel Committee on Banking Supervision. Retrieved from https://www.bis.org/publ/bcbs189_dec2010.pdf.
Basel III: Finalising post-crisis reforms. (2017). Bank for International Settlements. Retrieved from https://www.bis.org/bcbs/publ/d424.pdf.
Basel IV: The Output Floor. (2018). London: PricewaterhouseCoopers. Retrieved from https://www.pwc.co.uk/financial-services/assets/pdf/hot-topic-basel-iv-the-output-floor.pdf.
Finalising Basel III inbrief. (2017). Basel Committee on Banking Supervision. Retrieved from https://www.bis.org/bcbs/publ/
d424_inbrief.pdf.
High-Level Summary of Basel III Reforms. (2017). Basel Committee on Banking Supervision. Retrieved from https://www.bis.org/bcbs/publ/d424_hlsummary.pdf.
Governors and Heads of Supervision announce deferral of Basel III implementation to increase operational capacity of banks and supervisors to respond to Covid-19. (2020). Basel Committee on Banking Supervision. Retrieved from https://www.bis.org/press/p200327.htm.
Rossignolo, A. F. (2020). Basel 3.5 vs. Basel III: a radical overhaul of the capital requirements pillar. The case of commodity exposures. Banking, Accounting and Finance, 11, 1, 1—34.
Craig, D., Au, J., Lowe, D., & Deacon, C. (2019). Basel IV and proportionality initiatives. Canadian capital and liquidity framework. KPMG LLP. Retrieved from https://assets.kpmg/content/dam/kpmg/ca/pdf/
/12/basel-iv-and-proportionality-initiatives-en.pdf.
Thakor, A. V. (2018). Post-Crisis Regulatory Reform in Banking: Address Insolvency Risk, not Illiquidity! Journal of Financial Stability, 37, 107—111.
DeYoung, R., Distingue, I., & Taraz, A. (2018). The Joint Regulation of Bank Liquidity and Bank Capital. Journal of Financial Intermediation, 34, 32—46.
Carletti, E., Goldstein, I., & Leonello, A. (2020). The Interdependence of Bank Capital and Liquidity. Working Paper, 128, 60. Retrieved from https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=3523208.
Zveriakov, M. I., & Kovalenko, V. V. (2011). Bankivskyi kapital: vymohy Bazelia III [Banking capital: the requirements of Basel III]. Finansy Ukrainy — Finance of Ukraine, 6, 13—23 [in Ukrainian].
Mozhovyi, O., & Pavliuk, O. (2020). Formation of the Concept of Risk-Oriented Banking Supervision in Central and Eastern Europe. International Economic Policy, 1—2 (32—33), 139—155. https://doi.org/10.33111/iep.2020.32_33.06_eng.
Kovalenko, V., & Sheludko, S. (2020). Macroprudential Regulation in Ensuring of the Development of Financial Markets. Modern Economics, 22, 24—30. https://doi.org/10.31521/modecon.V22(2020)-04.
Le Lesle, V., & Avramova, S. (2012). Revisiting Risk-Weighted Assets. Why Do RWAs Differ Across Countries and What Can Be Done About It? IMF Working Paper, 12/90. Retrieved from http://www.imf.org/external/pubs/ft/wp/2012/wp1290.pdf.
DIY Capital. (2012, December 8). The Economist. Retrieved from http://www.economist.com/news/finance-andeconomics/21567958-edifice-modern-bank-regulation-comes-under-scrutiny-diy-capital.
List of Global Systemically Important Banks (G-SIBs). (2019, November 22). Financial Stability Board. Retrieved from http://www.fsb.org/wp-content/uploads/P221119-1.pdf.
Crow, D., Morris, S., & Noonan, I. (2020, March 19). Banks Plead for Rethink Over Post-Crisis Rules. Retrieved from http://www.ft.com/content/0827a58e-693d-11ea-800d-da70cff6e4d3.
Top 1000 World Banks ranking. (2021). The Banker. Global Financial Intelligence Since. Retrieved from http://www.thebanker.com/Top-1000.