ВІДМИВАННЯ КОШТІВ: МАКРОЕКОНОМІЧНІ МЕТОДИ ОЦІНЮВАННЯ I СУЧАСНИЙ ТРЕНД В УКРАЇНІ
Article Sidebar
Надіслано: 15-06-2020
Опубліковано: 12-01-2021
©, Авторські права належать авторам.
Ця стаття опублікована відповідно до стандартів відкритого доступу та розповсюджується за ліцензією Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0), яка дозволяє необмежене використання, розповсюдження та відтворення змісту на будь-якому носії, за умови зазначення оригінального автора та джерела.
Main Article Content
Анотація
Досліджуються підходи науковців щодо оцінювання відмивання коштів. Акцентовано увагу на макроекономічних результатах такого аналізу. Зроблено огляд досліджень, присвячених масштабам відмивання коштів та їхнього впливу на економіку країни. Виділено відповідну літературу та окремі методики, що мають достатнє поширення у світі. Зосереджено увагу на обговоренні макроекономічних наслідків відмивання коштів та щодо пошуку методів оцінювання різними вченими й зроблених ними висновків про масштаби і потоки відмивання коштів.
Запропоновано авторський підхід до аналізу феномену відмивання коштів на основі дослідження зв’язків рівня відмивання коштів з рівнем вразливості секторів економіки та поширення інших негативних соціально-економічних явищ. Використовуючи унікальні емпіричні дані, отримані в результаті проведеного експертного опитування фахівців у сфері протидії відмиванню коштів, проведено статистичний аналіз та перевірку статистичної гіпотези щодо наявності взаємозв’язку і з’ясування істотної залежності рівня відмивання коштів від виділених підгруп індикаторів макроекономічного характеру, проведено кореляційний аналіз на основі використання коефіцієнтів кореляції Пірсона і Кендалла.
Обґрунтовуються висновки щодо пов’язаності рівня відмивання коштів в Україні з макроекономічними процесами в Україні: тінізацією економічних відносин, оптимізацією податкового навантаження з ініціативи суб’єктів господарської діяльності та «процвітання» відмивання коштів за рахунок сильних корупційних зв’язків у цій сфері.
Сформовано підстави для визначення пріоритетів подальшої державної політики у сфері запобігання відмиванню коштів, визначення для національного фінансового моніторингу відповідних реперних точок підвищеного ризику фінансових операцій у конкретних секторах економіки і можливого подальшого методологічного використання секторального аналізу (з більш широким охопленням галузей економіки) при реалізації національної системи оцінювання ризиків відмивання коштів.
Article Details
Посилання
Hendriyetty N., & Grewal. В. S. (2017). Macroeconomics of money laundering: effects and measurements. Journal of Financial Crime, Vol. 24, 1, 65—81.
Quirk, P. J. (1997). Money laundering: muddying the macroeconomy. Finance and Development. Vol. 34, 7—9.
Buehn. A., & Schneider, F. (2007). Shadow economies and corruption all over the world: revised estimates for 120 countries. Economics: The Open-Access, Open-Assessment E-Joumal, Vol. 1,9.
Schneider, F., & Windischbauer, U. (2008) Money laundering: some facts. European Journal of Law and Economics, Vol. 26, 3, 387—404.
Blum, J. A., Levi, M., Naylor, R. T., & Williams, P. (1999), Financial havens, banking secrecy and money-laundering. Criminal Justice Matters, Vol. 36, 1, 22—23.
El Qorchi, M„ Maimbo, S. M„ & Wilson, J, F. (2003). Informal hinds transfer systems: an analysis of the informal Hawala system. International Monetary Fund. IMF Occasional Papers, Vol. 222.
Lippert. O., <& Walker, M. (Eds). (1997), The Underground Economy: Global Evidence of its Size and Impact, The Fraser Institute. Vancouver.
Stel, A,, Van, Carree, M., & Thurik, R. (2005), The effect of entrepreneurial activity on national economic growth. Small Business Economics, Vol. 24, 3, 311—321.
Schneider. F., & Enste, D. (2002). Hiding in the shadows: the growth of the underground economy. Economic Issues. International Monetary' Fund. 30.
Thoumi, F. E., & Anzola. M. (2012). Illicit capital flows and money laundering in Colombia // Draining Development? Controlling Flows of Illicit Funds from Developing Countries. P. Reuter (Ed.). The World Bank. — Washington, DC.
GAFISUD. FATF. (2008). Informe de Evaluation Mutua Anti Lavado de Activos у contra el Financiainiento del Terrorismo (3ra Ronda). Colombia: Grupo de Action Financiera de Sudamerica. Retrieved from www.fatf- gafi.org/topics/mutualevaluations/docu.ments/mutualevaluationofcolombia.html.
Korystin. O. Ye.. Nekrasov, V. A., Krivolapchuk, V. O., & Sviridyuk, N. P. (2019). The Phenomenology of Money Laundering in Ukraine. Finans ovo-kredyma diialnist: problemy teorii ta praktyky — Financial and credit activities: problems of theory and practice, 2 (29). 374—382 [in English].
Camdessus, M. (1998). Money laundering: the importance of international countermeasures. Plenary Meeting of the Financial Action Task Force on Money Laundering. Paris.
AUSTRAC. (2011), Money Laundering in Australia 2011. Australian Transaction Reports and Analysis Centre // AUSTRAC. Sydney. Retrieved from www.austrac.gov.au/money_laundering_in_australia_2011 .litml.
Walker, J. (1999). How Big is Global Money Laundering? Journal of Money Laundering Control, Vol. 3, 1. 25—37,
Masciandaro, D., & Barone, R. (2008) Worldwide anti-money laundering regulation: estimating costs and benefits. Global Business and Economics Review, Vol. 10. 3, 243—264.
Levi, M., & Reuter. P. (2006). Money laundering. Crime and Justice, Vol. 34, 1, 289—375.
Reuter, P., & Truman, E. M. (2004). Chasing Dirty Money: The Fight against Money Laundering. Institute for International Economics. Washington, DC.
Schneider, F. (2006). Shadow economies and corruption ah over the world: what do we really know? Working Paper, 0167.
Busato, E, Argentiero, A., & Bagella, M. (200S). Money laundering in a two-sector model: using theory for measurement. European Journal of Law and Economics, Vol. 26. 3,341—359.
Mishchuk, H.. Roshchyk. I.. Sulkowska. J., & Vojtovic, S. (2019). Prospects of Assessing the Impact of External Student Migration on Restoring the Country’s Intellectual Potential (Case Study of Ukraine). Economics & Sociology, 12 (3), 209—219.
Mishchuk, H., Samoliuk, N.. Bilan. Y., & Streimikiene, D. (2018). Income inequality and its consequences within the framework of social justice. Problemy Ekorozwoju, Vol. 13 (2). 131—138.
Mishchuk, H„ Yurchyk, H., & Bilan. Y. (2018). Shadow incomes and real inequality within the framework of leadership and social change. Springer International Publishing AG.
Bilan Y., Mishchuk. H., Samoliuk. N., & Yurchyk, H. (2020) Impact of Income Distribution on Social and Economic Well- Being of the State. Sustainability, 12.429. https://doi.orgT0.3390.su 12010429.
Liubkina, O., Murovana, T„ Magomedova, A., Siskos, E. & Akimova, L. (2019). Financial Instruments of Stimulating Innovative Activities of Enterprises and Their Improvements. Marketing and Management of Innovations, 4. 336—352. http ://doi. org/10.212 72/mini .2019.4-26
Kalyayev, A., Efimov, G., Motomyy, V., Dzianyy R., & Akimova, L. (2019, April 10—11). Global Security Governance: Conceptual Approaches and Practical Imperatives. International Business Information Management Conference (33rd IBIMAf (pp. 4484—4495). Granada, Spain.
Akimova. L. M., Akimov, О. O., & Liakhovich, О. O. (2017). State regulation of foreign economic activity. Scientific bulletin of Polissia, 4 (12), 1, 98—103.
Yakymchuk, A. Y., Akimova, L. M., & Simchuk. T. O. (2017). Appled project approach in the national economy: practical aspects. Scientific bulletin of Polissia, 4 (12), 2, 170—177.
Yakymchuk, A. Y., Valyukh, A. M., & Akimova, L. M. (2017). Regional innovation economy: aspects of economic development. Scientific bulletin of Polissia, 3 (11), 1,170—177.
Harafonova, O. L, Zhosan, G. V., & Akimova, L. M. (2017). The substantiation of the strategy of social responsibility of the enterprise with the aim of providing efficiency of its activities. Marketing and Management of Innovations. 3, 267—279.