МІЖНАРОДНІ ІНДЕКСИ В СИСТЕМІ ДЕТІНІЗАЦІЇ ЕКОНОМІКИ
Article Sidebar
Надіслано: 27-06-2019
Опубліковано: 27-06-2019
©, Авторські права належать авторам.
Ця стаття опублікована відповідно до стандартів відкритого доступу та розповсюджується за ліцензією Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0), яка дозволяє необмежене використання, розповсюдження та відтворення змісту на будь-якому носії, за умови зазначення оригінального автора та джерела.
Main Article Content
Анотація
Досліджено теоретичні та практичні аспекти оцінювання системи організації фінансового моніторингу. На основі проведеного аналізу наявного методичного інструментарію оцінювання результативності системи протидії відмиванню грошей країни було встановлено низку недоліків в організації національного фінансового моніторингу, основними з яких є: брак установленого на законодавчому рівні переліку індикаторів, обмеженість статистичної бази та аналітичних даних для аналізу. Обґрунтовано доцільність використання як додаткових індикаторів ефективності функціонування системи фінансового моніторингу сукупність міжнародних індексів, таких як: Індекс глобального тероризму, Індекс сприйняття корупції, Індекс протидії відмиванню грошей та рівень тіньової економіки. Установлено, що використання цих показників сприятиме формуванню орієнтирів для розроблення основних засад стратегії боротьби з відмиванням грошей, отриманих злочинним шляхом, а також визначення результативності діяльності уповноважених державних органів і спеціально створених державних установ у системі детінізації економіки. Проведений аналіз міжнародних критеріїв дозволив визначити позиції кожної країни, обраної для дослідження, у міжнародному і глобальному середовищі, та здійснити їхнє ранжування (у межах кожного показника) залежно від заходів, які були вжиті для зменшення тіньової економіки. Результати групування значень міжнародних індексів дозволили систематизувати держави, які були обрані для аналізу, за рівнем ефективності організації фінансового моніторингу на країни, що характеризуються високою, середньою, низькою і недосконалою системою фінансового моніторингу. Застосування міжнародних індексів як індикаторів рівня організації фінансового моніторингу слід розглядати як складову експрес-діагностики рівня відмивання брудних грошей і фінансування тероризму і рівня корупції. Упровадження цих показників посилить керівні принципи для визначення ефективності роботи уповноважених державних спеціалізованих інститутів.
Article Details
Посилання
Schneider, F. (2015, January 20). Size and Development of the Shadow Economy of 31 European and 5 other OECD Countries from 2003 to 2015: Different developments. ShadEcEurope.
De Soto, E. (1989). The Other Path: The Invisible Revolution in the Third World. New York: Harper and Row.
Dreher, A., & Schneider, F. (2011). Corruption and the shadow economy: an empirical analysis. Retrieved from http://www.econ.jku.at/members/Schneider/files/publications/2011/PC_Corruption_shad_econ_DreherSchneider.pdf.
Diakonova, I. I., & Shyian, D. V. (2013). Metodyka otsinky efektyvnosti finansovoho monitorynhu [Methodology for evaluating the effectiveness of financial monitoring]. Visnyk Ukrainskoi akademii bankivskoi spravy — Bulletin of the Ukrainian Academy of Banking, 1 (34), 10—17 [in Ukrainian].
Khvalinskyi, S. O. (2014). Efektyvnist systemy protydii lehalizatsii nezakonnykh dokhodiv v konteksti yevrointehratsii [Efficiency of the system of counteraction to the legalization of illegal incomes in the context of Eurointegration]. Efektyvna ekonomika—Effective economy, 12. Retrieved from http://www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=3642 [in Ukrainian].
Kuryshko, O. O. (2012). Osoblyvosti rozvytku systemy finansovoho monitorynhu v Ukraini [Features of the development of financial monitoring system in Ukraine]. Aktualni problemy ekonomiky—Actual problems of the economy, 1, 267— 275 [in Ukrainian].
Annual Fraud Indicator. (2012, March). National Fraud Authority Report. Retrieved from
Institute for Economics & Peace. (2016). Global Terrorism Index 2016. Retrieved from
http://economicsandpeace.org/wp-content/uploads/2016/11/Global-Terrorism-Index-2016.2.pdf.
FATF. (2013). FATF issues new Mechanism to Strengthen Money Laundering and Terrorist Financing Compliance. Retrieved from http://www.fatf-
gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/fatfissuesnewmechanismtostrengthenmoneylaunderingandterroristfinancingco mpliance.html.
Indeks koruptsii CPI-20155 [Corruption Index CPI-2015]. Transparency International Ukraine. Retrieved from http://ti- ukraine.org/research/indeks-koruptsiyi-cpi-2015 [in Ukrainian].
Realna ekonomika. (2012). Rozmir tinovoi ekonomiky v Yevropi [The size of the shadow economy in Europe]. real- economy.com.ua Retrieved from http://real-economy.com.ua/ infographics/21548.html [inUkrainian].